南宁糖业股份有限公司2006年年度报告摘要(五)
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9.2.3 现金流量表

编制单位:南宁糖业股份有限公司                       20061-12                       单位:(人民币)元

项目

本期

合并

母公司

一、经营活动产生的现金流量:

 

 

  销售产品、提供劳务收到的现金

3,118,658,955.69

2,658,797,870.71

  收到的税费返还

1,038,602.58

 

  收到的其他与经营活动有关的现金

14,720,936.47

8,311,770.58

        经营活动现金流入小计

3,134,418,494.74

2,667,109,641.29

  购买商品、接受劳务支付的现金

2,188,139,818.19

1,811,122,529.99

  支付给职工以及为职工支付的现金

271,657,916.01

226,596,315.70

  支付的各项税费

275,986,890.94

260,304,292.18

  支付的其他与经营活动有关的现金

80,252,132.43

71,405,948.54

        经营活动现金流出小计

2,816,036,757.57

2,369,429,086.41

  经营活动产生的现金流量净额

318,381,737.17

297,680,554.88

二、投资活动产生的现金流量:

 

 

  收回投资所收到的现金

500,000.00

 

  取得投资收益所收到的现金

1,793,114.79

1,298,400.00

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

16,684,953.27

16,414,259.82

  收到的其他与投资活动有关的现金

8,044,855.94

 

        投资活动现金流入小计

27,022,924.00

17,712,659.82

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

305,638,624.88

230,790,121.12

  投资所支付的现金

 

42,500,000.00

  支付的其他与投资活动有关的现金

516,665.50

68,000.00

        投资活动现金流出小计

306,155,290.38

273,358,121.12

  投资活动产生的现金流量净额

-279,132,366.38

-255,645,461.30

三、筹资活动产生的现金流量:

 

 

  吸收投资所收到的现金

1,000,000.00

 

  借款所收到的现金

1,859,058,042.00

1,646,538,042.00

  收到的其他与筹资活动有关的现金

40,123,674.06

14,699,830.00

        筹资活动现金流入小计

1,900,181,716.06

1,661,237,872.00

  偿还债务所支付的现金

1,810,460,000.00

1,604,800,000.00

  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

134,585,888.56

116,830,936.37

  支付的其他与筹资活动有关的现金

1,432,624.04

 

        筹资活动现金流出小计

1,946,478,512.60

1,721,630,936.37

  筹资活动产生的现金流量净额

-46,296,796.54

-60,393,064.37

四、汇率变动对现金的影响

-12,086.39

 

五、现金及现金等价物净增加额

-7,059,512.14

-18,357,970.79

现金流量表补充资料

 

 

  1.将净利润调节为经营活动现金流量:

 

 

    净利润

196,904,376.42

194,771,162.15

    加:计提的资产减值准备

-6,130,736.73

1,371,308.90

        固定资产折旧

158,905,578.91

109,146,305.16

        无形资产摊销

1,229,568.61

550,804.50

        长期待摊费用摊销

18,772,303.55

10,654,544.80

        待摊费用减少(减:增加)

768,752.21

118,744.06

        预提费用增加(减:减少)

821,736.28

 

        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)

-1,353,864.97

-1,411,817.13

        固定资产报废损失

1,989,168.51

1,988,358.03

        财务费用

60,735,288.75

50,357,738.95

        投资损失(减:收益)

3,046,765.03

45,092,325.51

        递延税款贷项(减:借项)

 

 

        存货的减少(减:增加)

-799,730.15

-22,301,789.56

        经营性应收项目的减少(减:增加)

-170,040,269.65

-155,110,354.23

        经营性应付项目的增加(减:减少)

83,526,253.68

58,757,860.06

        其他

2,321,517.54

3,695,363.68

        少数股东损益

-32,314,970.82

 

    经营活动产生的现金流量净额

318,381,737.17

297,680,554.88

  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

 

 

    债务转为资本

 

 

    一年内到期的可转换公司债券

 

 

    融资租入固定资产

 

 

  3.现金及现金等价物净增加情况:

 

 

    现金的期末余额

329,445,785.00

281,861,037.87

    减:现金的期初余额

336,505,297.14

300,219,008.66

    加:现金等价物期末余额

 

 

    减:现金等价物期初余额

 

 

    现金及现金等价物净增加额

-7,059,512.14

-18,357,970.79

9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

适用 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

适用 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明

适用 不适用

本报告期内,本公司对联营公司广西侨旺纸模制品有限责任公司追加投资,投资比例增加至52.94%,由此本公司已实际取得该公司的经营、决策控制权。根据企业会计制度规定,该公司应作为公司控股子公司,纳入合并会计报表范围,由此同时调整会计报表年初数合并范围,对外披露比较会计报表。

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

单位:(人民币)元    

项目名称

金额

20061231日股东权益(现行会计准则)

1,088,136,504.77

长期股权投资差额

-3,168,176.12

其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

 

    其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

-3,168,176.12

拟以公允价值模式计量的投资性房地产

 

因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等

 

符合预计负债确认条件的辞退补偿

 

股份支付

 

符合预计负债确认条件的重组义务

 

企业合并

 

其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值

 

    根据新准则计提的商誉减值准备

 

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产

 

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

 

金融工具分拆增加的权益

 

衍生金融工具

 

所得税

3,699,358.60

少数股东权益

177,110,604.29

其他

 

200711日股东权益(新会计准则)

1,265,778,291.54

会计师事务所的审阅意见

 

                     关于南宁糖业股份股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

                                                                         (2007)东华桂审字56-1

南宁糖业股份股份有限公司全体股东:

    我们审阅了后附的南宁糖业股份股份有限公司(以下简称“贵公司”)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。 按照《企业会计准则第38 首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136 号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。

    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38 首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

         上海东华会计师事务所有限公司                     中国注册会计师  廖元珍

             中国   上海                       中国注册会计师  郭益浩

                                                        二00七年三月二十一日

 

 南宁糖业股份有限公司董事会

 二○○七年三月二十一日


 
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